工资变少了？开销变大了？到底是什么影响了我们的收入和支出？
2025年，德国出台了一系列新法规，这些政策将直接影响工资、养老金、税收、保险、投资、日常消费等多个方面。无论你是普通上班族、投资者，还是有孩子的家庭，这些变化都会对你的经济状况产生重要影响。
今天，小编就来带大家详细解读这些政策，帮助大家在2025年更好的规划个人财物，应对新一轮的挑战。
收入的变化
1. 2025年的工资为什么变少了？
一月份的工资大家应该都收到了吧，你们肯定也已经注意到了，2024年12月的工资短暂上涨了一些，而2025年1月的工资却突然减少了。这是为什么呢？主要原因有以下几点：
- 基本免税额度（Grundfreibetrag）提高。从2024年11月开始，基本免税额度由11,604 欧元提升到11,784 欧元，这在2024年12 月会自动算进我们的工资里，因此12月的工资会略有增加。预计2025年这一额度可能会进一步提升，由现在的11,788 欧元提高到12,096 欧元。
- 法定医疗保险额外缴费（Zusatzbeitrag )上涨。法定医疗保险可在一般缴费之外收取额外费用。金额因不同保险公司而异。2025年，平均额外缴费率从1.7%增至2.5%。这一费用由雇主和雇员各承担50%。如果这个费用增长过高，大家可以考虑更换到更便宜的保险公司，能省下一笔不小的费用。
- 护理保险（Pflegeversicherung) 费率上调。 护理保险在2025年将提升0.2个百分点，进一步影响到手的工资。
以小编自身为例： 从2024年12月开始，我的工资因为免税额度的提高增加了10 欧元，但因1月份医疗保险费上涨，工资减少了24 欧元，加上护理保险费增加，工资又减少了4 欧元，到手的工资比12月以及去年一整年都更少了。
2. 养老金积分减少
- 更少的养老积分（Rentenpunkt)。我们每年可以获得多少养老积分，取决于当年的全国平均工资。2024年，平均工资为45,358 欧元，也就是说如果你的年薪刚好是这个数，那么你将获得1个养老积分。而2025 年，全国平均工资预计增长11%至 50,493 欧元。这意味着，如果你2025年的工资没有相应上涨11%，那么你2025年就会比2024年获得更少的养老积分。
- 缴费上限（Beitragsbemessungsgrenze）提高。2025年，缴费上限将从90,600 欧元提高至96,600 欧元。如果你的收入超过这一限额，多出的部分则不会被计入养老金积分。
3. 其他收入变化
- 养老金（Rente）会继续上调。 预计 2025 年养老金将增长 3.5%，到 2025 年 7 月 1 日，养老金价值（Rentenwert）将从目前的 39.32 欧元增至 40.70 欧元。养老金调整是法律规定的，每年 7 月 1 日进行。也就是说，从 2025 年 7 月 1 日起，养老金领取者每 100 欧元养老金将多领取 3.50 欧元。2024年领取 1600 欧元养老金的人将多领取 56 欧元（brutto）。领取 2000 欧元养老金的人将多领取 70 欧元。
- 最低工资（Mindestlohn）上涨。最低工资由2024年的12.41 欧元 / 小时，上涨到12.82 欧元/ 小时；相应的迷你工作的限额（Minijob-Grenze)也上调到556 欧元，也就是说如果你每个月收入不超过556 欧元，就算是Minijob，不用缴纳所得税。
- 住房补贴（Wohngeld）增加。2025年住房补贴将上涨15%，这意味着每户平均增加 30 欧元/月。
4. 有孩子家庭的福利调整
- 子女免税额 （Kinderfreibetrag）提高。 子女免税额从2024年的父母每人3,192 欧元提高到3,306 欧元，2025这一免税额度将进一步增加，达到父母每人3,336 欧元。再加上儿童保育和教育或培训免税额1,464 欧元，儿童最低生活免税额将增至每位父母4,800 欧元，每位儿童9,600 欧元。
- 儿童津贴（Kindergeld)上涨。2025年1月起，儿童津贴从每月250 欧元增加至255 欧元，2026年将进一步提高至259 欧元。
- 父母津贴的收入限额（Einkommensgrenze bei Elterngeld)下调。2025年起，家庭应纳税收入（zu versteuerndes Einkommen）超过17.5万欧元（2024年为20万欧元）的父母将无法领取父母津贴。
5. 与投资相关税收的新规定
- “离境税” （Wegzugsteuer）范围扩大。以前只针对持有公司股票投资者的“离境税” ， 从 2025 年 1 月 1 日起，也将对管理基金 (Fonds) 和交易所交易基金 (ETFs) 的持有者征收 。即使这些投资仍在托管账户（Depot)中，并未实际售出，仍需缴税。征税的日期是离开德国之前的日期。税额的计算采用统一预扣税率（25%）加上 5.5% 的团结附加税，以及适用的教会税（8% 或 9%）。因此，最高税负为 27.99%。只有当每个基金或 ETF 的金额超过 500,000 欧元时，才需要缴纳离境税。投资组合可在离境前进行相应调整。
- 基金预付税（Vorabpauschale）实施。从 2025 年 1 月开始，基金投资者将被征收一次性预付款项税，如果你的 ETF 或管理基金在 2024年获利，那么你必须在 2025 年 1 月为部分利润缴税，和离境税一样，即使这部分的投资你并未实际售出，但仍需要缴税。一次性预付金额和由此产生的税金取决于当前的一般利率水平。你的托管账户提供商（例如，trade republik, trading 212等)将在 2025 年 1 月初自动从你的账户中扣除这笔税款。 2025 年 1 月，你最多将为管理基金10,000 欧元的基金量（Fondsvolum)支付 46 欧元的税款。股票 ETF 的税率为每 10,000 欧元基金量支付33 欧元的税款。
- 损失抵扣限额（Verlustverrechnungsgrenze)将被取消。过去针对投资损失的抵扣，每年有一个 20,000欧元的限额，也就是说亏损超过20,000欧元的部分，只能推迟到第二年再抵税。今后，损失将可以不受限制地与收益相抵。这意味着，如果你在投资中出现了损失，这些损失会记录在不同的损失抵扣账户中。如果之后你通过出售资产实现了收益，那么这些损失可以用来抵扣收益，从而节省这部分税款。
消费支出的变化
1. 生活成本的增加
- 二氧化碳价格（CO2-Preis）上升。从2025 年 1 月 1 日开始，二氧化碳价格 从每吨 45 欧元上涨到 55 欧元。而二氧化碳的价格直接影响了油价和取暖费。2025年，汽油价格平均每升上涨 3 欧分，由原来的12.7 欧分上涨到15.7 欧分，柴油价格平均每升上涨 3,1 欧分，由原来的14.2 欧分上涨到17.3 欧分。取暖费也将随之上涨。北威州消费者咨询中心以独户住宅（Einfamilienhäuser) 为单位进行了计算。如果年耗电量为 20,000 千瓦时，燃气供暖系统的供暖费用每年将增加 263 欧元，燃油供暖系统的供暖费用每年将增加349 欧元。
- 汽车保险调整。从 2025 年起，汽车将被划分为新的汽车保险类型等级（Typenklasseneinstufen bei Kfz-Haftpflicht）。根据 ADAC 的数据，710 万辆汽车的机动车第三者责任险将因此变得更加昂贵，510 万辆汽车的机动车第三者责任险将变得更加便宜，而 3000 万辆汽车中的大部分将保持基本不变。如果费率上涨，你有特殊的取消权。也许值得寻找更便宜的费率。
- “德国票”（Deutschlandticket）涨价。原49欧元的“德国票”涨至58欧元，涨幅达18%。
2. 邮政物流费用上涨
- 邮费增加。标准信件从0.85欧元涨至0.95欧元，明信片邮资上也涨至0.95欧元，包裹邮资也全面上调。
- 快递配送政策优化。快递员不得随意将包裹放置远离收件人住址的站点，而必须交付给邻居或更近的取件点。
其他重要新规
- 实时转账（Echtzeitüberweisung）实施。自 2025年1 月 9 日起，欧洲各地必须实行实时转账。银行和储蓄银行必须将收到的汇款直接存入收款人的账户，而不分日期和时间。从 2025 年 10 月起，金融机构还必须在 10 秒内将实时转账汇款记入收款人账户。实时转账不得收取更高的费用；费用只能与正常转账的费用相当。
- 动态电价（dynamische Stromtarif）启用。自 2025 年起，电力供应商必须提供动态电价。在这种电价中，电价以当前的电力交换价格为基础。然后，电价按分钟或小时浮动，通常在产电多而需电少的情况下电价较低，而在用电多的情况下电价较高。这种电价的有趣之处在于，如果你有机会将大部分用电量转移到交换电价便宜的时段，你就可以省钱。获得动态电价的前提条件是安装智能电表。从 2025 年起，每个人都有权安装智能电表。如果你的年用电量超过 6000 千瓦时，甚至必须安装智能电表。
- 电子病历（ePA）全面推广。自 2025 年 1 月 15 日起，每个拥有法定医疗保险的人都将收到一份电子病历(ePA)，电子病历将首先在汉堡、弗兰肯和北威州的部分地区进行测试。那里的被保险人将率先收到电子病历。如果测试结果良好，联邦卫生部 (BMG) 计划于 2025 年 2 月 15 日开始在全国范围内推广。有了电子病历，被保险人就会收到一个数字文件夹，其中存储了所有个人健康数据——无论是医生的信件，还是上一次全科医生的检查结果。被保险人也可以自己输入数据，例如来自健身应用程序的生命数据。被保人可以自行决定将哪些数据输入 ePA，以及谁有权查看这些数据。例如，如果被保险人没有反对或隐藏某些文件，医疗机构可以访问 ePA 中的所有信息。
- 网络服务合同可因网速不足解约。2025年起，如果家庭宽带或手机网络未达到合同承诺的速度，用户有权取消合同。
2025年，德国的新规对我们的收入和支出都带来了影响。反正小编看完后，感觉更加绝望了：真是坏消息一箩筐，好消息呢？有，却不多。
对于这些政策，大家怎么看？欢迎评论区留言讨论。
